Bizalmi vagyonkezelés és vagyonvédelem
Egy vállalkozás esetében a kérdés nem az, hogy szükség van-e vagyontervezésre – hanem az, hogy milyen szinten történik meg.
A bizalmi vagyonkezelés nem jogi formalitás
A bizalmi vagyonkezelés stratégiai eszköz, amely egyszerre szolgálja a vagyon védelmét, a generációváltást, a kiszállási struktúrát és a strukturált adótervezést.
- vagyonvédelemre
- generációváltásra
- kiszállási struktúrára
- strukturált adótervezésre
A bizalmi vagyonkezelés három stratégiai célja
Vagyonvédelem
A vállalkozás vagyonát elkülöníti a működési kockázatoktól.
Védelmet nyújthat például:
- hibás teljesítésből eredő követelések
- munkaügyi perek
- hitelbiztosítéki igények
- üzleti viták
A struktúra kialakítása utáni események szempontjából a kezelésbe helyezett vagyon elkülönül.
Vagyontervezés
A konstrukció lehetővé teszi:
- előre definiált kiszállási pont tervezését
- váratlan esemény (haláleset, cselekvőképtelenség) forgatókönyvének részletes szabályozását
- több generációra kiterjedő vagyonrendelkezést
Adótervezés
A bizalmi vagyonkezelésre több esetben a TAO/KIVA rendszerétől eltérő – bizonyos helyzetekben kedvezőbb – adószabályok vonatkozhatnak.
Különösen releváns lehet:
- cégeladás előkészítésénél
- holdingstruktúra kialakításánál
- osztalék- és hozamstruktúrák optimalizálásánál
Részletesebb szabályozás, mint egy végrendelet
Egy végrendelethez vagy szindikátusi szerződéshez képest a bizalmi vagyonkezelés lényegesen részletesebb, hosszabb távú szabályozási lehetőséget biztosít.
A jogosultak köre nem korlátozódik a tulajdonosokra: a vagyon hasznosításából származó előnyökre a vagyonrendelő által kijelölt bármely személy jogosult lehet.
A vagyon nem csak megszerezhető. Meg is kell tudni tartani.
A következő 10–15 év Magyarországon generációváltási hullámot hoz. A felépített családi vagyon megőrzése csak akkor működik, ha van bizalmi vagyonkezelési struktúra, tisztázott az utódlás, és elkülönített, védett a magánvagyon.
Egy rendszer, hat terület
Átgondolt struktúra arra, hogyan válhat a céges eredmény hosszú távon biztonságos tulajdonosi magánvagyonná.
Több tulajdonos esetén előre rendezhető, mi történjen váratlan esemény, öröklés vagy kivásárlási helyzet esetén.
Az átmenetileg nem használt céges pénzeszközök tudatos, kontrollált és likviditáshoz igazított kezelése.
Beszéljünk a vállalkozása pénzügyi struktúrájáról.
Egy személyes egyeztetésen áttekintjük a helyzetét, céljait és kockázatait, és megmutatjuk, hol érdemes rendszert építeni.